La Justicia analiza las cuentas bancarias y los plazos fijos de la AFA en la causa de la retención indebida de aportes

“Pila de documentación”. Así describió una fuente judicial consultada por Clarín por la información que la Justicia está recabando en la causa en la que se investiga al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio “Chiqui” Tapia, y a la propia entidad por la retención indebida y el no pago de impuestos y de aportes previsionales.

La causa está a cargo del juez en lo Penal Económico Diego Amarante y del fiscal Claudio Navas Rial y están imputados Tapia, el tesorero de la AFA, Pablo Toviggino, y otros dirigente de la entidad. Tapia pidió ser sobreseído en la causa.

Mientras ese planteo se tramita, la Justicia analiza mucha documentación que aportó al expediente la Agencia Recaudación y Control Aduanero (ARCA) –quien presentó la denuncia que inició la causa– y otros organismos públicos y privados a los que se les requirió información.

Uno de ellos es el banco Credicoop. Se trata de la entidad bancaria en la que la AFA tiene la mayor cantidad de cuentas. Una de las medidas ordenadas por el juez Amarante fue solicitarle al banco todos los movimientos de dinero de la AFA. Así el expediente recibió información sobre las cuentas y los plazos fijos que tiene la asociación.

Las fuentes consultadas señalaron que de la información surge que la AFA tenía cuentas por 8 mil millones de pesos y plazos fijos en dólares. Todas con mucho movimiento.

El banco Credicoop está presidido desde hace más de 20 años por Carlos Heller, exvicepresidente de Boca y exdiputado nacional, muy vinculado al kirchnerismo desde sus orígenes.

Para este expediente la clave no es en qué se utilizaron esos fondos, sino si cuando la entidad tenía que pagar los impuestos y los aportes previsionales los tenía o no. Todo indica que sí contaba con dinero y que a pesar de eso no los pagó.

La información al banco Credicoop no solo se requirió en esa causa. También lo hizo el juez federal de Lomas de Zamora Luis Armella que investiga los movimientos de la AFA en el extranjero por el contrato con la empresa TourProdEnter LLC de Javier Faroni.

El magistrado le pidió a la entidad que le informe todas las cuentas a nombre de la AFA desde 2021 con la información sobre sus titulares, apoderados, fechas, CBU y con el pedido expreso de “detallar todos los movimientos”.

La causa por la retención indebida de impuestos y aportes se inició en diciembre pasado con dos denuncias a ARCA en las que señaló que la AFA incumplió pagos por 19 mil millones de pesos por la retención ilegal y el no pago de aportes de IVA, Ganancias y aportes previsionales por distintos períodos de 2024 y 2025.

El fiscal Navas Rial abrió formalmente la investigación a imputó a Tapia, a Toviggino, al secretario general de la AFA Cristian Malaspina, y al director general Gustavo Lorenzo, por el delito de retención indebida de aportes. El juez Amarante ordenó distintas medidas de prueba y aceptó a ARCA como querellante.

Tapia y la AFA designaron como abogados a Norberto Frontini y Lucio Simonetti, quienes hace una semana pidieron el cierre de la causa. Plantearon que hay resoluciones del ARCA y del Ministerio de Economía de la Nación que tienen suspendidas las ejecuciones fiscales de deudas para las entidades sin fines de lucro, como es la AFA.

La defensa de Tapia es que si ARCA no podía ejecutar las deudas, tampoco podía exigirlas y así no estaban obligados a hacer los aportes. Por lo tanto, no se cometió ningún delito. Los abogados agregaron que a pesar que la ARCA hizo la denuncia penal nunca inició ante la ejecución de la deuda.

Sobre el planteo tienen que opinar las partes. Primero el fiscal Navas Rial que pidió una medida previa. Fue consultarte a ARCA si esas resoluciones suspendían también los vencimientos de las deudas. La respuesta del organismo fue que no estaban suspendidos los vencimientos, informaron a este medio fuentes judiciales.

Después que opine el fiscal será el turno de ARCA como querellante del caso. Luego el juez quedará en condiciones de resolver el planteo de sobreseimiento de Tapia y la AFA.